隣り合った母子家庭に暮らす少年、律と祐祉。
幼なじみの二人はお互いに相手の母親に対し、恋心を募らせていた。

律は祐祉の母親である気丈な熟女、祐美の下着で
オナニーしているところを彼女自身に目撃され、
誘われるままに包茎ペニスをフェラチオ。
そして騎乗位での中出しで童貞喪失し、
パイズリぶっかけプレイにまでのめりこんでいく。

一方、祐祉は律の母親、千鶴の着物姿に欲情し、
半ばレイプのように関係を結ぶと、
女ざかりの貞淑な未亡人のマゾ性を見抜き、
羞恥プレイで自分好みに調教していく。

お互いの母親を寝取り寝取られる少年たちは、
さらなる快感をもとめて引かれあい、
ついには自分の恋人を交換する、
背徳のスワッピングプレイにまで及ぶのだった。